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    2. 上海建工集團股份有限公司內部控制審計報告(2012年12月31日)

      2013-03-28 16:03

        內部控制審計報告

        普華永道中天特審字(2013)第 590 號

        上海建工集團股份有限公司全體股東:

        按照《企業(yè)內部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相關要求,我們審計了上海建工集團股份有限公司(以下簡稱“上海建工”) 2012 年 12 月 31日的財務報告內部控制的有效性。

        一、 企業(yè)對內部控制的責任

        按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引》、《企業(yè)內部控制評價指引》的規(guī)定,建立健全和有效實施內部控制,并評價其有效性是上海建工公司董事會的責任。

        二、 注冊會計師的責任

        我們的責任是在實施審計工作的基礎上,對財務報告內部控制的有效性發(fā)表審計意見,并對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷進行披露。

        三、 內部控制的固有局限性

        內部控制具有固有局限性,存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外,由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當,或對控制政策和程序遵循的程度降低,根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。

        內部控制審計報告(續(xù))

        普華永道中天特審字(2013)第 590 號

        (第二頁,共二頁)

        四、 財務報告內部控制審計意見

        我們認為,上海建工于 2012 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和相關規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

        普華永道中天                       注冊會計師

        會計師事務所有限公司               肖峰

        中國上海市                         注冊會計師

        2013 年 3 月 26 日                 鄭杰

      編輯:李艾東

      監(jiān)督:0571-85871513

      投稿:news@ccement.com

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